● 背景　

    这个世界上的所有事物，只要它在运行，本质上都不是隐藏起来的，而是在对外发送信息，区别只是它们用了不同的语言。

心电图是心脏的语言，微表情是情绪的语言。

财务报表就是地球上所有公司对内和对外沟通的通用语言。

财务报表反映了公司经营的状况，反映了公司战略的意图，反映了公司价值的未来。同时，它也隐藏了公司所有的雄心和企图，隐藏着所有的理念和选择，也隐藏了花招和欺骗。

遗憾的是，财务语言就像天书，它只流通在少数人中间，大部分人对它是又爱又恨。

我愿意来改变这一点。因为我找到了那把通向财务的钥匙。

它就是：财务思维。

这个世界一直在奖励有财务思维的人。

《财务总监》杂志调查发现，全球财富100强企业中，55%的CEO都有财务背景，其中23%的CEO还持有会计证。

* 石油大亨洛克菲勒，是从记账员开始做起的；

* 顶级服装设计大师皮尔·卡丹，毕业后的第一份工作就是会计;

* 美国几任前总统林肯、华盛顿、杰斐逊，都亲手记过账，做过会计工作;

* 澳门前任行政长官何厚铧，获得过注册会计师专业资格;

* 耐克创始人菲尔·奈特，曾经是美国波特兰州立大学的会计学教授;

* 阿里巴巴的接班人张勇、蚂蚁金服的CEO井贤栋，都是财务出身；

* 美的集团创始人何享健先生，早年也从事过出纳；

* 大家应该知道，毛泽东主席青年时代，还跟着他的父亲做过账呢。

    一个有财务思维的员工，才能判断他持有的公司期权，未来能不能让他实现财务自由。

    一个有财务思维的投资者，才能判断哪家公司的未来更值得去投。

    一个有财务思维的经理，才能了解合作伙伴的经营情况，判断未来合作的稳定性。

    现在的商业社会，复杂度大大超过以往。

    越复杂，越需要一个通用的标准驾驭它；

    越复杂，财务在商业运筹中的权重就越大。

也许您永远不会从事财务工作，但您一定永远身处商业社会。

所以，财务思维不是您的一个选项，而是商业社会给您提出的一个新的要求。

● 授课目的

本课程通过游戏化教学、生活化语言、互动式教学、案例化分析、透析式思维考问，使学员实现以下收获：

u 作为企业投资者：①了解财务数据这个“贤内助”的价值，转变拍脑袋经营的作风，向经营数据要效益；②知道身边财务人员以及其他管理人员的水平，科学授权，因才施用；③发现企业目前的经营风险和未来的商业机会；

u 作为企业中高层管理者：①暗知自己在日益追求科学化管理的企业当中所处的管理水平，知耻后勇或暗自开怀；②明了职场竞争的着力方向和着力点③发现职业发展空间和自己的职场天花板，通过学习，及时调整自己。

● 授课对象

中小企业老板及老板娘、企业中高级管理人员（小班课程，限额30人，满额即止）

● 授课时间

3月26日-27日，共2天一夜

● 培训地点

顺德区北滘镇跃进南路1号淘商城A座二楼——顺德创业创新学院（导航搜索：北滘淘商城）

● 课程费用

每人980元/天，2天1960元（包括两天的午、晚餐，住宿自理），会员打9折

● 报名方式（缴费完成即报名成功）

1、会员报名可登陆会员活动报名系统进行报名；

2、非会员报名请联系协会人员：吴老师0757-22809221；

3、报名截止时间：3月25日下午五点。

4、缴费账号：户名：佛山市顺德区高新技术企业协会

账号：4405 0166 7342 0000 0142

开户行：中国建设银行股份有限公司顺德大良支行

5、注意事项：① 缴费前请务必核准收款账号！

② 缴费成功请添加协会工作人员微信：吴美淑 18188725516，并发送缴费截图！

● 课程提纲

第一讲：正确判断未来商业的能力：财务思维 

一、引言、经营不懂财务，如同瞎子摸象

    这门《财务思维课》，就是一张带您进入商业世界内场的入场券。它将会从财务面临的三个核心问题入手，带您拿到解读财务天书的钥匙：

      1、表征：财报是公司经营活动的记录、量化和呈现。您将学会怎么超越财报的局限，看清一家公司的真实状况。

      2、找钱：它会带您通过CEO的视角，看清融资和管理的财务逻辑，掌握资源配置的核心原则。

      3、花钱：它会帮您剥离干扰，理解投资和分配背后的真实考量，学到财务高手的决策思维。

二、资产边界：属于您的就是资产吗？

 1、什么是资产？

      2、研发支出是资产还是费用？

      3、怎样从费用变成资产？        

      4、资产仅仅是部分资源

三、负债经营：高负债等于高风险吗？

      1、什么是负债？        

      2、关于负债的正确认知        

      3、负债的分类         

四、隐藏负债：怎么看透一家公司的债务风险？

1、表外资产与表外负债

2、经营活动中的隐形负债

3、隐藏负债

     五、利润革命：近似的正确好过精确的错误

1、利润革命与价值创造

2、什么是资金的机会成本？

3、铁路时代和会计折旧

     六、利润质量：可持续利润最可贵

      1、盈利可持续性

      2、基于利润可持续性的套利机会

      3、盈利能力分析框架

     七、现金结构：现金流为负，为何还能上市？

      1、经营活动现金流为负，不要过度紧张

      2、现金流结构与企业生命周期

      3、OPM模式和现金流

     八、融资关系：债权人和股东的制衡之道

      1、EMBA的投资实验

      2、股东和债权人之间的利益冲突

     九、股权结构：怎么融资能保住控制权？

      1、股权稀释和控制权

      2、AB股结构

      3、AB股的潜在风险

     十、成本识别：经营决策的决胜因素

      1、收入和直接成本

      2、间接成本

      3、传统成本和算法

      4、作业成本法

十一、管理变革：人人都是一张利润表

      1、从成本中心到利润中心

      2、“内部市场链”机制

      3、转移定价

十二、价值投资：用别人的错误赚钱

     1、您根本不需要知道内在价值

     2、反向推导

     3、检验某只股票定价的合理性

十三、风险转移：怎么有效转移财务风险？

     1、签订长期合同

     2、利用金融工具

     3、购买保险

十四、并购隐患：为什么说商誉是只“灰犀牛”？

     1、商誉形成的原因

     2、商誉减值

     3、并购溢价中的利益输送

第二讲：中小企业的管理迷途

     一、盲目引进行业“高手”

1、企业主对“高手”通常的作法

2、企业主对“高手”的期望

3、盲目引进“高手”的结果

4、正确引进行业高手的方法

     二、不懂杠杆经营

      * 企业经营当中常用的杠杆：

1、存货杠杆

2、应收应付杠杆

3、商业票据杠杆

4、业绩利润率杠杆

5、人力资源杠杆

6、人脉资源杠杆

7、劳动生产率杠杆

8、标准工时杠杆

9、标准化管理杠杆

10、信息化杠杆

11、客服杠杆

12、流量池杠杆

13、能力互补杠杆

     三、企业内部，亚组织结盟盛行

1、什么叫亚组织结盟

2、判断亚组织是否结盟的N个观察点

3、亚组织结盟分析

4、解决亚组织结盟给企业带来的危害的几个方法

     四、对企业的无形资产，一无所知

1、无形资产定义

2、传统的无形资产

3、创新思维下的无形资产

4、如何将创新思维下的无形资产合法化？

     五、“武大郎开店”

1、“武大郎开店”式用人的种种现象

2、这类企业的文化特征

     六、对财务管理“叶公好龙”

1、财务管理“假龙”的种种现象

2、财务管理“真龙”的特点

3、财务人员登上“七级浮屠”，便可成就商道之“菩提萨埵”

     七、过分授权，7个控制节点失守

1、合同失守

2、薪酬体系失守

3、相互牵制失守

4、交易节点的财务审核失守

5、物流失守

6、上下游关系失守

7、高管阳逢阴违，架空老板

     八、喜欢用绵羊，害怕团队的“弼马温”

1、职场现形记

2、害怕团队“弼马温”的结果

3、如何发现或培养团队的“弼马温”？

     九、任人唯听

1、老板们在办公室的几种姿势

2、任人唯听的本质

     十、要么不去学习，要么不会学习

1、联合国教科文组织定义：21世纪的“文盲”

2、不去学习的种种表现

3、不会学习的种种表现

     十一、喜欢“下意识”管理

1、对双重标准管理之“恶习”，无知无畏

2、“下意识”的意识很强

3、喜欢做是非题，不喜欢做选择题

     十二、不会经营杠杆资产

1、杠杆资产的定义

2、杠杆资产的特点和种类

3、传统资产向杠杆资产的转化

● 老师简介

  张洛忠 

佛山市创业导师

制造业专科医生

速成会计教学法创始人

创业基因开发人

国家千人计划项目佛山实施人

职业经历：

曾任：深圳润迅通信发展公司（香港及新加坡上市公司，该公司走出了商业巨子

      马化腾、曾李青等）财务经理

      广东斯科达投资管理公司副总经理

      广东顺德创业工场孵化器有限公司副总经理、财务总监、合伙人

部分服务过的客户：

2009年，担任中山***电器公司的财务顾问，令企业原本哪个部门主管声音大就听谁的管理模式转变为从财务数据、报表看问题的管理模式；

2010年，担任广东**电气公司财务顾问，利用财务数据指标和市场情报指标，将营销部门一人独大的管理局面打造成区域经理均衡控制的团队运作模式。这种运作模式带来了团队士气的高涨，使得当年下半年的顺德、黄圃家电展期间，经销商的下单量打破历史记录，并令当年的业绩突破历史记录超5成；

2010年，给广东**电子公司提供财务培训，令到股东层7天内学会了会计记帐和财务管理的基本知识，看懂企业财务报表并能做出财务分析；

2008年下半年至2012年期间，为广东**金属制品公司和中山**电器公司提供了《生产统计和仓库员数据管理》、《客户维护与跟进管理》、《规模企业的财务管理》等培训。并于2012年和2013年间，为该公司做了几次集团企业战略规划报告或方案；

2011年，担任福建三明***塑料包装公司的财务顾问，经过整改，令到该企业的生产效率提升9倍，制造成本迅速下降，从而在价格谈判上，赢得了市场，获得了超额利润的回报。

2012年，担任中山**电器公司财务顾问，负责仓库、生产、采购协同管理落地服务，令这家中型OEM厂家通过管理改进，产能由服务前的600台/天提升到服务后的1000台/天，产能提升60%；

2013年，担任广东****物联科技公司财务顾问，令股东层及高管们头痛的、无帐可依的混乱经营和管理状态有了清晰的帐目，财务管控制度和业务数据流程也逐渐建立完善。服务期间，股东层依据我公司做出的财务报表，解聘了原董事长和总经理的职务。服务后期，通过股东建议和授权，本人成为该企业的独立董事。

2014年3月，为广东**电器公司高层和中层分类提供了系列的财务思想和工具的培训；

4月，为肇庆**机械制造公司老板提供了一对一的《7天速成会计》的培训，并在6月份，与公司自身团队组合，担任该企业的财务顾问，提供驻厂式落地管理服务，逐步将财务管理的思想“植入”企业管理当中，令财务管理的思想在该企业生根。

5月，为顺德****电子科技公司和龙江***塑料包装公司提供培训和落地管理服务，令以前一盘散沙的人事、管理局面有了新气色。

2016年10月开始，参与广东顺德**公司的新三板上市辅导工作，2018年股改成功。

2019年4月至今，为顺德**包装印刷公司通过一对一辅导，提供定制财务培训；通过制定标准工时串通绩效考核管理以及导入ERP管理的辅导服务，令之前低沉的工作气氛和混乱的数据管理得到了改善。

2019年7月至今，成为佛山***电器公司财务投资人，为其提供定制、全面的财务管理服务。

2020年4月，为广东****科技公司提供一对一的财务培训以及基于资本路径的财务规划、主动财务职能导入和财务运营服务，后因该公司董事长任人唯听，中止服务。

2021年1月，为广东**教育发展有限公司提供线上管理类课程的录制工作。

2021年3月起，为贵州****农业开发公司和贵州***农业发展公司提供财务规范、税务筹划、风控管理、成本优化、财务预算、财务分析、价值管理等财务管理服务。

财务投资项目：

2015年5月及9月，分别参股一家青年旅舍和一家职校（退出）

2016年4月，全资投资佛山市诚石化工贸易公司（清算）

2017年3月，参股广东顺德创业工场信息技术公司（退出）

2017年11月，发起众筹，成功组建佛山市手脑教育信息技术公司（退出）

2018年12月，策划并成功组建财气科技公司

2019年1月，发起众筹，成功组建忠言文化传播公司

2019年7月，成为真功夫电器公司财务投资人

2019年10月，联轮（汽车后市场）产业孵化器公司联合创始人

2019年10月，诚救汽车救援（广东）技术服务公司财务投资人（退出）

2019年10月，佛山市顺德区奥德鑫润滑油公司资本市场前端运营人（退出）

2019年10月，组建樊登读书讲师团，首批成员9人

2020年2月，杜燃（佛山）环保科技发展公司联合创始人

2020年10月，挥公（广东）张氏宗亲文化传播公司核心筹备人

2020年10月，广东恩山文旅公司核心规划人

2021年3月，玻丽（广东）新材料科技公司（杜燃环保科技发展公司控股）筹划人

佛山市顺德区高新技术企业协会     

2021年3月12日